Am Weihnachtsabend kommt im Stall von Billys Großvater das Kälbchen Annabelle zur Welt. Jedes Jahr zu dieser Zeit beschert der Weihnachtsmann den Tieren für einen Tag die Gabe zu sprechen, damit sie einen Wunsch äußern können. Annabelle freundet sich mit Billy an, der seit einem Stallbrand selbst nicht mehr sprechen kann. Seine Tante plant, ihn gegen seinen Willen zu sich in die Stadt zu nehmen, was nur verhindert werden kann, wenn Billy wieder zu sprechen beginnt. Dann kommt der nächste Weihnachtsabend und für die Tiere der Zeitpunkt, sich etwas vom Weihnachtsmann zu wünschen...